Cách kê khai thuế GTGT qua mạng được đa số các doanh nghiệp áp dụng. Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin, Tổng Cục Thuế đã tiến hành xây dựng và phát triển phần mềm hỗ trợ kê khai thuế giúp các đối tượng chịu thuế có thể thực hiện công việc một cách nhanh chóng, thuận lợi, tiết kiệm được thời gian.
1. Cách kê khai thuế GTGT qua mạng
Để có thể thực hiện kê khai thuế GTGT qua mạng một cách chính xác thì trước tiên bạn cần tải phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK mới nhất của Tổng Cục Thuế.
Bước 1: Tải phần mềm hỗ trợ kê khai thuế HTKK
Bước 2: Đăng nhập vào phần mềm:
+ Mã số thuế: Điền MST của doanh nghiệp-> click Đồng Ý
+ Click vào Hệ thống: Điền thông tin về doanh nghiệp và click Ghi
+ Click Thuế giá trị gia tăng-> Tờ khai GTGT khấu trừ-> Chọn kỳ theo quý hoặc theo tháng-> Chọn các phụ lục-> Đồng ý và màn hình Tờ khai thuế xuất hiện.
Các ghi tờ khai thuế giá trị gia tăng qua mạng:
Để hoàn thành tờ khai thuế GTGT thì bạn cần đọc kĩ và hoàn thành các chỉ tiêu có trong bảng. Cụ thể như sau:
– Các chỉ tiêu chi tiết nhận giá trị mặc định là 0
– Riêng chỉ tiêu 21 mặc định là trắng
– Các chỉ tiêu cần nhập: [23], [24], [25], [26], [29], [30], [31], [32], [33], [37], [38], [39], [40b], [42] nhập dạng số.
Chỉ tiêu [22]:
– Nếu kỳ trước thuế GTGT còn được khấu trừ thì phần mềm sẽ tự động cập nhật chỉ tiêu [43] của kỳ trước sang đây.
– Nếu doanh nghiệp cài đặt lại phần mềm HTKK thì cần nhập bằng số số tiền chỉ tiêu [43] của kỳ trước vào đây.
Các Chỉ tiêu [23]- Chỉ tiêu [36]: Không cần phải nhập.
Chỉ tiêu [37]: Nếu Chỉ tiêu [43] trên tờ khai bổ sung KHBS là số âm thì nhập vào kỳ hiện tại số tiền đó vào đây.
Chỉ tiêu [38]: Nếu Chỉ tiêu [43] là số dương thì bạn nhập số tiền đó vào Chỉ tiêu [38].
Chỉ tiêu [39]- Chỉ tiêu [43]: Không phải nhập.
Sau khi đã kê khai xong:
Chỉ tiêu [40]: Nếu xuất hiện số tiền thì mang đúng số tiền thuế này đi nộp.
Chỉ tiêu [43]: Nếu xuất hiện số tiền ở đây thì phần mềm sẽ tự động chuyển sang Chỉ tiêu [22] của kỳ sau. (Không phải nộp tiền thuế).
Một số lưu ý khi lập tờ khai thuế:
– Nên cài đặt phần mềm HTKK mới nhất
– Tờ khai thuế GTGT khấu trừ (01/GTGT) chỉ áp dụng cho những doanh nghiệp thực hiện kê khai thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ.
– Nội dung trên tờ khai thuế GTGT theo tháng hay theo quý đều giống nhau nên cần lựa chọn đúng kỳ kê khai mà doanh nghiệp áp dụng.
2. Cách nộp tờ khai thuế GTGT qua mạng
Bạn sẽ thực hiện việc gửi các tờ khai và phụ lục đã kết xuất cho cơ quan thuế thông qua menu Nộp tờ khai trên website http://noptokhai.gdt.gov.vn
Bước 1: Trên website của cơ quan thuế, bạn bấm vào Nộp tờ khai để vào trang Nộp hồ sơ khai thuế
Bước 2: Khi trang Nộp hồ sơ khai thuế hiện ra, bạn bấm vào nút Chọn tệp tờ khai để chọn tệp tờ khai cần gửi.
Bước 3: Cửa sổ Open mở ra, bạn tìm đến thư mục lưu các tệp tờ khai đã kết xuất sau đó bấm chọn tệp tờ khai cần gửi và bấm Open
Bước 4: Cắm USB Token vào cổng USB của máy tính, sau đó bấm nút Ký điện tử để ký lên tệp tờ khai.
Bước 5: Khi cửa sổ iHTKK hiện ra, bạn nhập mã PIN của USB Token (mật khẩu đăng nhập USB Token) sau đó bấm Chấp nhận để ký điện tử lên tờ khai.
Bước 6: Khi cửa sổ iHTKK thông báo “Ký tệp tờ khai thành công” hiện ra, bạn bấm vào OK để hoàn tất quá trình ký lên tệp tờ khai.
Bước 7: Bạn bấm Nộp tờ khai để gửi tờ khai đến cơ quan thuế.
Sau khi bấm nút Nộp tờ khai, bạn chờ trong giây lát để hệ thống upload tờ khai
Khi máy upload xong tệp tờ khai, trên màn hình sẽ hiện ra Danh sách các tờ khai đã nộp thành công tới cơ quan thuế.
Trên đây, Phạm và Cộng Sự đã hướng dẫn các bạn cách kê khai thuế GTGT qua mạng và cách nộp tờ khai thuế GTGT qua mạng. Trong quá trình thực hiện nếu còn điều gì thắc mắc có thể liên hệ với chúng tôi để được tư vấn tốt nhất.
Phạm và Cộng Sự cung cấp dịch vụ kê khai thuế, quyết toán thuế uy tín chất lượng hàng đầu.
CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ THUẾ- KẾ TOÁN – KIỂM TOÁN PHẠM VÀ CỘNG SỰ
Điện thoại: 0902483186
Email: taxserviceshn247@gmail.com